Інформація щодо виконання бюджету Нетішинської міської територіальної громади за січень - березень 2024 року

За даними звіту управління Державної казначейської служби України у м. Нетішин про виконання місцевих бюджетів за січень - березень 2024 року надходження до бюджету Нетішинської міської територіальної громади склали 166 896,1 тис. грн, що на 1 699,1 тис. грн, або на 1,0% більше планового показника, та на 2 895,8 тис. грн, або на 1,8 % більше аналогічного показника за відповідний період минулого року, у тому числі до загального фонду бюджету надійшло 164 571,4 тис. грн, спеціального фонду – 2 324,7 тис. гривень.

До загального фонду бюджету (без урахування міжбюджетних трансфертів) надійшло податків, зборів (обов'язкових платежів) 145 587,4 тис. грн при плані 144 490,2 тис. грн, що становить 100,8% та 102,3% до показника відповідного періоду 2023 року.

Надходження до загального фонду бюджету міської ТГ від найбільшого платника філії «ВП «ХАЕС» АТ «НАЕК«Енергоатом» за січень - березень 2024 року становить 63,3 відсотків.

Основними бюджетоформуючими джерелами доходів загального фонду бюджету територіальної громади (без урахування трансфертів) є податок на доходи фізичних осіб, плата за землю, єдиний податок та акцизний податок.

В структурі власних доходів загального фонду бюджету податок та збір на доходи фізичних осіб займає 73,5%, його надходження склали 107 011,4 тис. грн, що на 12 841,7 тис. грн, або на 10,7% менше надходжень за відповідний період минулого року. Зменшення надходжень відбулося за рахунок перенесення термінів виплати винагороди  працівникам філії «ВП «ХАЕС» АТ «НАЕК«Енергоатом» за підсумками роботи за 2023 рік.

Єдиний податок є другим бюджетоформуючим джерелом доходів бюджету міської територіальної громади, надходження якого склали 12 700,2 тис. грн при плані 7 433,0 тис. гривень. Виконання плану становить 170,9%. До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 4 879,7 тис. грн, або 62,4%. Надходження збільшились за рахунок збільшення кількості платників єдиного податку третьої групи.

Питома вага єдиного податку в обсязі доходів загального фонду бюджету Нетішинської міської територіальної громади без урахування міжбюджетних трансфертів складає 8,7%.

          Третім джерелом доходів бюджету міської ТГ є плата за землю, питома вага якої в загальній сумі доходів загального фонду без врахування офіційних трансфертів складає 12,4%. Надходження плати за землю у січні - березні 2024 року склали 18 023,7 тис. грн при плані 12 900,4 тис. гривень. Виконання плану становить 139,7%. У порівнянні з відповідним періодом 2023 року надходження плати за землю збільшилися на 9 754,2 тис. грн, або 118,0%. Збільшення надходжень відбулося за рахунок проведення нормативно грошової оцінки земельних ділянок несільськогосподарського призначення за межами населених пунктів Нетішинської міської територіальної громади, яка введена в дію з 01.01.2024 року та погашення податкового боргу. У березні 2024 року було погашено борг по орендній платі за землю ПАТ «УБ ХАЕС» у сумі  5 326,6 тис. грн та ПрАТ «УКБМ УБ ХАЕС» - 202,7 тис. гривень.

Надходження акцизного податку склали 3,3% (4 803,0 тис. грн)  від обсягу власних доходів загального фонду бюджету. 

Станом на 01 квітня 2024 року до загального фонду бюджету надійшло офіційних трансфертів 18 984,0 тис. грн, з них освітня субвенція становить 18 345,1 тис. гривень.

До спеціального фонду бюджету надійшло 2 324,7 тис. грн, з яких 2 216,3 тис. грн, або  95,3% складають власні надходження бюджетних установ. 

Одержані місцевим бюджетом доходи забезпечили загальну позитивну тенденцію в частині фінансування видатків, а саме:

• своєчасно виплачено заробітну плату працівникам бюджетних установ та підприємств, які утримуються та рахунок бюджету міської територіальної громади, профінансовано енергоносії та комунальні послуги, які споживаються бюджетними установами та комунальними підприємствами;
• профінансовано інші видатки, необхідні для виконання бюджетними установами своїх функцій та пріоритетні програми.

При фінансуванні бюджету Нетішинської міської територіальної громади в першочерговому порядку фінансувались видатки по захищених статтях витрат, визначених законодавством про прийняття бюджету

Станом на 01.04.2024 року виконання бюджету Нетішинської міської територіальної громади по видатках та кредитуванню становить 18,9 % до затвердженого розписом на звітний рік, у тому числі: по загальному фонду – 130 097,7 тис. грн, 19,1 %, по спеціальному фонду – 4 148,2 тис. грн, 13,3 %.  Тобто, при затвердженому плані на січень - березень 2024 року в сумі 233 143,6 тис. грн, на утримання бюджетних установ та виконання програмних завдань використано 134 245,9 тис. грн, у тому числі по видатках 134 474,5 тис.  грн, по кредитуванню ”-” 228,6  тис. гривень. Обсяг видатків зменшився у порівнянні з аналогічним періодом минулого року на  14 726,4 тис. грн або на 9,9 %.

 Найбільша питома вага видатків загального фонду становить по:

• освіті – 23 214,7  тис. грн – 52,7 % ;
• державному  управлінню  – 18 793,5 тис. грн – 16,9 % ;
• інша діяльність – 13 375,1  тис. грн – 8,2 % ;
• житлово – комунальному господарстві – 13 015,4 тис. грн – 9,7 %,
• соціальному захисту та соціальному забезпечення – 5 742, 9 тис. грн –  5,1 %;
• культурі і мистецтву – 5 100,4 тис. грн – 4,3 %;
• економічна діяльність – 4 819,3 тис. грн – 1,5 % ;
• охороні здоров’я – 3 883,1 тис. грн – 1,3 % .

Основні суми видатків спрямовані на:

• оплату праці і нарахування на заробітну плату – 82 252,7 тис. грн – 71,3 %;
• поточні трансферти – 21 571,4 тис. грн – 12,3 % ;
• предмети, матеріали, обладнання та інвентар – 14 660,7 тис. грн – 8,9 %;
• соціальне забезпечення– 2 824,1 тис. грн – 2,7 %;
• продукти харчування – 2 538,9 тис. грн – 2,0 %;
• комунальні послуги –  3 478,8 тис. грн – 1,2  %.

По спеціальному фонду, при плані в сумі 26 527,8 тис. грн, виконано 2 628,1 тис. грн, у тому числі по видатках – 2773,5 тис. грн, по кредитуванню  повернуто внутрішніх кредитів  ”-” 145,4 тис. гривень.

Станом на 01 квітня 2024 року кредиторська заборгованість установ та організацій, що утримуються за рахунок бюджету Нетішинської міської ТГ становить 6,1 тис.  грн., -  заборгованість загального фонду по інший субвенції з обласного бюджету, з них: по КПК 3050 «Пільгове медичне обслуговування осіб, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи» - 1,7 тис. грн, КПК 3090 «Видатки на поховання учасників бойових дій та осіб з інвалідністю внаслідок війни» - 4,4 тис. грн, яка виникла у зв’язку з тим, що фактичні нарахування перевищують затверджені бюджетні призначення за планом асигнувань на відповідний період.

Начальник фінансового управління                                        Валентина КРАВЧУК 

 Надія ПАНАСЮК 9-14-82

 Катерина САМЧУК 9-13-96

 Галина СИРГІ 9-00-23