Інформація щодо виконання бюджету Нетішинської міської територіальної громади за січень - вересень 2024 року

За даними звіту управління Державної казначейської служби України у м. Нетішин про виконання місцевих бюджетів за січень - вересень 2024 року надходження до бюджету Нетішинської міської територіальної громади склали 589 429,7 тис. грн, що на 32 235,9 тис. грн, або на 5,8 % більше планового показника, та на 100 976,5 тис. грн, або на 20,7 % більше аналогічного показника за відповідний період минулого року, у тому числі до загалього фонду бюджету надійшло 531 049,9 тис. грн, спеціального фонду – 58 379,8  тис. гривень.

До загального фонду бюджету (без урахування міжбюджетних трансфертів) надійшло податків, зборів (обов'язкових платежів) 464 436,1 тис. грн при плані
434 422,1 тис. грн, що становить 106,9%, та 111,3% до показника відповідного періоду 2023 року.

Надходження до загального фонду бюджету міської ТГ від найбільшого платника філії «ВП «ХАЕС» АТ «НАЕК «Енергоатом» за січень - вересень 2024 року становить
63,6 відсотки.

Основними бюджетоформуючими джерелами доходів загального фонду бюджету територіальної громади (без урахування трансфертів) є податок на доходи фізичних осіб, плата за землю, єдиний податок та акцизний податок.

В структурі власних доходів загального фонду бюджету податок та збір на доходи фізичних осіб займає 74,7%, його надходження склали 346 896,1 тис. грн, що на 1 222,2 тис. грн, або на 0,4 % менше надходжень за відповідний період минулого року.

Другим за обсягом джерелом доходів бюджету міської ТГ є плата за землю, питома вага якої в загальній сумі доходів загального фонду без врахування офіційних трансфертів складає 11,3%. Надходження плати за землю у січні - вересні 2024 року склали 52 550,5 тис. грн при плані 47 431,7 тис. гривень. Виконання плану становить 110,8%. У порівнянні з відповідним періодом 2023 року надходження плати за землю збільшилися на 27 182,1 тис. грн, або 107,1%. Збільшення надходжень відбулося за рахунок проведення нормативно грошової оцінки земельних ділянок несільськогосподарського призначення за межами населених пунктів Нетішинської міської територіальної громади, яка введена в дію з 01.01.2024 року та погашення податкового боргу. У березні-вересні 2024 року було погашено борг по орендній платі за землю ПАТ «УБ ХАЕС» у сумі  5 811,8 тис. грн та ПрАТ «УКБМ УБ ХАЕС» - 247,1 тис. гривень.

Єдиний податок є третім бюджетоформуючим джерелом доходів бюджету міської територіальної громади, надходження якого склали 37 510,0 тис. грн при плані
34 638,0 тис. гривень. Виконання плану становить 108,3 %. До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 13 629,2 тис. грн, або 57,1%. Надходження збільшились за рахунок збільшення кількості платників єдиного податку третьої групи.

Питома вага єдиного податку в обсязі доходів загального фонду бюджету Нетішинської міської територіальної громади без урахування міжбюджетних трансфертів складає 8,1 %.

Надходження акцизного податку склали 3,6 % (16 651,9 тис. грн) від обсягу власних доходів загального фонду бюджету. 

Станом на 01 жовтня 2024 року до загального фонду бюджету надійшло офіційних трансфертів 66 613,8 тис. грн, з них освітня субвенція становить 60 331,4 тис. гривень.

До спеціального фонду бюджету (без офіційних трансфертів) надійшло
7 472,3 тис. грн, з яких 6 585,8 тис. грн, або 88,1 % складають власні надходження бюджетних установ. 

Станом на 01 жовтня 2024 року до спеціального фонду бюджету надійшло офіційних трансфертів 50 907,5 тис. гривень.

Одержані місцевим бюджетом доходи забезпечили загальну позитивну тенденцію в частині фінансування видатків, а саме:

• своєчасно виплачено заробітну плату працівникам бюджетних установ та підприємств, які утримуються та рахунок бюджету міської територіальної громади, профінансовано енергоносії та комунальні послуги, які споживаються бюджетними установами та комунальними підприємствами;
• профінансовано інші видатки, необхідні для виконання бюджетними установами своїх функцій та пріоритетні програми.

При фінансуванні бюджету Нетішинської міської територіальної громади в першочерговому порядку фінансувались видатки по захищених статтях витрат, визначених  законодавством про прийняття бюджету

Станом на 01.10.2024 року виконання бюджету Нетішинської міської територіальної громади по видатках та кредитуванню становить 60,5 % до затвердженого розписом на звітний рік, у тому числі: по загальному фонду –                   439 362,9 тис. грн, 65,3 %, по спеціальному фонду – 44 445,7 тис. грн, 35,0 %.  Тобто, при затвердженому плані на січень - вересень 2024 року в сумі 658 897,6 тис. грн, на утримання бюджетних установ та виконання програмних завдань використано 483 808,6 тис. грн, у тому числі по видатках 484 408,8 тис. грн, по кредитуванню                ”-” 600,2  тис. гривень. Обсяг видатків збільшився у порівнянні з аналогічним періодом минулого року на 7 442,5 тис. грн або на 1,6 %.

 Найбільша питома вага видатків загального фонду становить по:

• освіті – 226 802,6  тис. грн – 51,6 % ;
• державному  управлінню  – 57 335,1 тис. грн – 13,0 % ;
• інша діяльність – 45 107,2  тис. грн – 10,3 % ;
• житлово – комунальному господарстві – 42 852,0 тис. грн – 9,8 %,
• соціальному захисту та соціальному забезпечення – 22 648,4 тис. грн –  5,2 %;
• культурі і мистецтву – 15 543,8 тис. грн – 3,5 %;
• охороні здоров’я – 15 111,9 тис. грн – 3,4 % ;
• економічна діяльність – 10 768,7 тис. грн – 2,5 % .

Основні суми видатків спрямовані на:

• оплату праці і нарахування на заробітну плату – 278 999,9 тис. грн – 63,5 %;
• поточні трансферти – 68 230,8 тис. грн – 15,5 % ;
• предмети, матеріали, обладнання та інвентар – 53 239,4 тис. грн – 12,1 %;
• соціальне забезпечення – 11 740,7 тис. грн – 2,7 %;
• комунальні послуги –  7 833,9 тис. грн – 1,8  %;
• оплата послуг (крім комунальних) – 7 770,5 тис. грн- 1,8%;
• продукти харчування – 7 474,7 тис. грн – 1,7 %.

         По спеціальному фонду, при плані в сумі 126 891,5 тис. грн, виконано 44 445,7 тис. грн, у тому числі по видатках –  45 045,9 тис. грн, по кредитуванню повернуто внутрішніх кредитів ”-” 600,0 тис. гривень.

Станом на 01 жовтня 2024 року кредиторська заборгованість установ та організацій, що утримуються за рахунок коштів бюджету Нетішинської міської ТГ становить 3158,0 тис.  грн., в тому числі загального фонду – 765,5 тис. грн, спеціального фонду – 2392,5 тис. грн, яка виникла у зв’язку з тим, що казначейство здійснює платежі з урахуванням ресурсної забезпеченості єдиного казначейського рахунка в порядку черговості, відповідно до пункту 19 постанови Кабінету Міністрів України від 09 червня 2021р. № 590 «Про затвердження Порядку виконання повноважень Державною казначейською службою в особливому режимі в умовах воєнного стану».