Інформація щодо виконання бюджету Нетішинської міської територіальної громади за січень - жовтень 2024 року

   Інформація щодо виконання бюджету

Нетішинської міської територіальної громади

за січень - жовтень  2024 року

За даними звіту управління Державної казначейської служби України у                          м. Нетішин про виконання місцевих бюджетів за січень - жовтень 2024 року надходження до бюджету Нетішинської міської територіальної громади склали 660 380,4 тис. грн, що на 40 015,9 тис. грн, або на 6,5 % більше планового показника, та на 116 296,4 тис. грн, або на 21,4 % більше аналогічного показника за відповідний період минулого року, у тому числі до загального фонду бюджету надійшло 596 982,0 тис. грн, спеціального фонду – 63 398,4  тис. гривень.

До загального фонду бюджету (без урахування міжбюджетних трансфертів) надійшло податків, зборів (обов'язкових платежів) 522 216,3 тис. грн при плані
487 117,6 тис. грн, що становить 107,2%, та 112,4% до показника відповідного періоду 2023 року.

Надходження до загального фонду бюджету міської ТГ від найбільшого платника філії «ВП «ХАЕС» АТ «НАЕК «Енергоатом» за січень - жовтень 2024 року становить
63,5 відсотки.

Основними бюджетоформуючими джерелами доходів загального фонду бюджету територіальної громади (без урахування трансфертів) є податок на доходи фізичних осіб, плата за землю, єдиний податок та акцизний податок.

В структурі власних доходів загального фонду бюджету податок та збір на доходи фізичних осіб займає 74,6%, його надходження склали 389 375,3 тис. грн, що на 4 342,1 тис. грн, або на 1,1 % більше надходжень за відповідний період минулого року.

          Другим за обсягом джерелом доходів бюджету міської ТГ є плата за землю, питома вага якої в загальній сумі доходів загального фонду без врахування офіційних трансфертів складає 11,1%. Надходження плати за землю у січні - жовтні 2024 року склали 57 914,4 тис. грн при плані 53 979,9 тис. гривень. Виконання плану становить 107,3%. У порівнянні з відповідним періодом 2023 року надходження плати за землю збільшилися на 29 658,8 тис. грн, або 105,0%. Збільшення надходжень відбулося за рахунок проведення нормативно грошової оцінки земельних ділянок несільськогосподарського призначення за межами населених пунктів Нетішинської міської територіальної громади, яка введена в дію з 01.01.2024 року та погашення податкового боргу. У березні-жовтні 2024 року було погашено борг по орендній платі за землю ПАТ «УБ ХАЕС» у сумі  5 811,8 тис. грн та ПрАТ «УКБМ УБ ХАЕС» - 247,1 тис. гривень.

Єдиний податок є третім бюджетоформуючим джерелом доходів бюджету міської територіальної громади, надходження якого склали 43 558,6 тис. грн при плані
38 974,1 тис. гривень. Виконання плану становить 111,8 %. До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 14 782,1 тис. грн, або 51,4%. Надходження збільшились за рахунок збільшення кількості платників єдиного податку третьої групи.

Питома вага єдиного податку в обсязі доходів загального фонду бюджету Нетішинської міської територіальної громади без урахування міжбюджетних трансфертів складає 8,3 %.

          Надходження акцизного податку склали 3,6 % (19 046,3 тис. грн) від обсягу власних доходів загального фонду бюджету. 

          Станом на 01 листопада 2024 року до загального фонду бюджету надійшло офіційних трансфертів 74 765,6 тис. грн, з них освітня субвенція становить 67 629,2 тис. гривень.

До спеціального фонду бюджету (без офіційних трансфертів) надійшло
10 721,6 тис. грн, з яких 7 744,4 тис. грн, або 72,2 % складають власні надходження бюджетних установ. 

Станом на 01 листопада 2024 року до спеціального фонду бюджету надійшло офіційних трансфертів 52 676,9 тис. гривень.

Одержані місцевим бюджетом доходи забезпечили загальну позитивну тенденцію в частині фінансування видатків, а саме:

• своєчасно виплачено заробітну плату працівникам бюджетних установ та підприємств, які утримуються та рахунок бюджету міської територіальної громади, профінансовано енергоносії та комунальні послуги, які споживаються бюджетними установами та комунальними підприємствами;
• профінансовано інші видатки, необхідні для виконання бюджетними установами своїх функцій та пріоритетні програми.

При фінансуванні бюджету Нетішинської міської територіальної громади в першочерговому порядку фінансувались видатки по захищених статтях витрат, визначених  законодавством про прийняття бюджету

Станом на 01.11.2024 року виконання бюджету Нетішинської міської територіальної громади по видатках та кредитуванню становить 67,5 % до затвердженого розписом на звітний рік, у тому числі: по загальному фонду –                   488 659,0 тис. грн, 71,8 %, по спеціальному фонду – 58 168,8 тис. грн, 44,1 %.  Тобто, при затвердженому плані на січень - жовтень 2024 року в сумі 715 258,2 тис. грн, на утримання бюджетних установ та виконання програмних завдань використано                546 827,8 тис. грн, у тому числі по видатках 547 480,8 тис. грн, по кредитуванню                ”-” 653,0  тис. гривень. Обсяг видатків збільшився у порівнянні з аналогічним періодом минулого року на 25 225,5 тис. грн або на 4,8 %.

 Найбільша питома вага видатків загального фонду становить по:

• освіті – 255 848,9  тис. грн – 52,3 % ;
• державному  управлінню  – 63 626,8 тис. грн – 13,0 % ;
• житлово – комунальному господарстві – 47 550,5 тис. грн – 9,7 %,
• інша діяльність – 45 133,6  тис. грн – 9,2 % ;
• соціальному захисту та соціальному забезпечення – 24 689,8 тис. грн –  5,0 %;
• культурі і мистецтву – 17 824,2 тис. грн – 3,6 %;
• охороні здоров’я – 16 968,3 тис. грн – 3,4 % ;
• економічна діяльність – 11 179,6 тис. грн – 2,3 % .

Основні суми видатків спрямовані на:

• оплату праці і нарахування на заробітну плату – 313 416,5 тис. грн – 64,1 %;
• поточні трансферти – 79 858,2 тис. грн – 16,3 % ;
• предмети, матеріали, обладнання та інвентар – 54 385,6 тис. грн – 11,1 %;
• соціальне забезпечення – 12 576,4 тис. грн – 2,6 %;
• комунальні послуги –  8 489,0 тис. грн – 1,7  %;
• оплата послуг (крім комунальних) – 9 278,0 тис. грн- 1,9%;
• продукти харчування – 8 688,4 тис. грн – 1,8 %.

         По спеціальному фонду, при плані в сумі 131 783,3 тис. грн, виконано                    58 168,8 тис. грн, у тому числі по видатках –  58 821,8 тис. грн, по кредитуванню  повернуто внутрішніх кредитів  ”-” 653,0 тис. гривень.

         Станом на 01 листопада 2024 року зареєстрована кредиторська заборгованість установ та організацій, що утримуються за рахунок коштів бюджету Нетішинської міської ТГ становить 3 200,3 тис.  грн., в тому числі загального фонду – 1 051,9 тис. грн, спеціального фонду – 2 148,4 тис. грн, яка виникла у зв’язку з тим, що казначейство здійснює платежі з урахуванням ресурсної забезпеченості єдиного казначейського рахунка в порядку черговості, відповідно до пункту 19 постанови Кабінету Міністрів України від 09 червня 2021р. № 590 «Про затвердження Порядку виконання повноважень Державною казначейською службою в особливому режимі в умовах воєнного стану».

Начальник фінансового управління                                           Валентина КРАВЧУК 

Надія ПАНАСЮК9-14-82

Катерина САМЧУК 9-13-96

Галина СИРГІ 9-00-23