Інформація щодо виконання бюджету Нетішинської міської територіальної громади за січень - липень 2024 року

За даними звіту управління Державної казначейської служби України у м. Нетішин про виконання місцевих бюджетів за січень - липень 2024 року надходження до бюджету Нетішинської міської територіальної громади склали 425 135,3 тис. грн, що на 27 965,7 тис. грн, або на 7,0% більше планового показника, та на 38 582,2 тис. грн, або на 10,0% більше аналогічного показника за відповідний період минулого року, у тому числі до загального фонду бюджету надійшло 418 856,4 тис. грн, спеціального фонду – 6 278,9 тис. гривень.

До загального фонду бюджету (без урахування міжбюджетних трансфертів) надійшло податків, зборів (обов'язкових платежів) 363 371,1 тис. грн при плані 336 696,2 тис. грн, що становить 107,9%, та 111,0% до показника відповідного періоду 2023 року.

Надходження до загального фонду бюджету міської ТГ від найбільшого платника філії «ВП «ХАЕС» АТ «НАЕК «Енергоатом» за січень - липень 2024 року становить 64,2 відсотки.

Основними бюджетоформуючими джерелами доходів загального фонду бюджету територіальної громади (без урахування трансфертів) є податок на доходи фізичних осіб, плата за землю, єдиний податок та акцизний податок.

В структурі власних доходів загального фонду бюджету податок та збір на доходи фізичних осіб займає 74,8%, його надходження склали 271 705,8 тис. грн, що на 2 041,6 тис. грн, або на 0,7 % менше надходжень за відповідний період минулого року.

          Другим за обсягом джерелом доходів бюджету міської ТГ є плата за землю, питома вага якої в загальній сумі доходів загального фонду без врахування офіційних трансфертів складає 11,6%. Надходження плати за землю у січні - липні 2024 року склали 42 123,2 тис. грн при плані 36 092,7 тис. гривень. Виконання плану становить 116,7%. У порівнянні з відповідним періодом 2023 року надходження плати за землю збільшилися на 22 508,3 тис. грн, або 114,8%. Збільшення надходжень відбулося за рахунок проведення нормативно грошової оцінки земельних ділянок несільськогосподарського призначення за межами населених пунктів Нетішинської міської територіальної громади, яка введена в дію з 01.01.2024 року та погашення податкового боргу. У березні-липні 2024 року було погашено борг по орендній платі за землю ПАТ «УБ ХАЕС» у сумі  5 811,8 тис. грн та ПрАТ «УКБМ УБ ХАЕС» - 247,1 тис. гривень.

Єдиний податок є третім бюджетоформуючим джерелом доходів бюджету міської територіальної громади, надходження якого склали 30 184,6 тис. грн при плані 23 916,9 тис. гривень. Виконання плану становить 126,2%. До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 11 314,7 тис. грн, або 60,0%. Надходження збільшились за рахунок збільшення кількості платників єдиного податку третьої групи.

Питома вага єдиного податку в обсязі доходів загального фонду бюджету Нетішинської міської територіальної громади без урахування міжбюджетних трансфертів складає 8,3%.

          Надходження акцизного податку склали 3,4% (12 279,4 тис. грн) від обсягу власних доходів загального фонду бюджету. 

          Станом на 01 серпня 2024 року до загального фонду бюджету надійшло офіційних трансфертів 55 485,3 тис. грн, з них освітня субвенція становить 50 786,1 тис. гривень.

До спеціального фонду бюджету (без офіційних трансфертів) надійшло 5 371,5 тис. грн, з яких 4 860,1 тис. грн, або  90,5% складають власні надходження бюджетних установ. 

Одержані місцевим бюджетом доходи забезпечили загальну позитивну тенденцію в частині фінансування видатків, а саме:

• своєчасно виплачено заробітну плату працівникам бюджетних установ та підприємств, які утримуються та рахунок бюджету міської територіальної громади, профінансовано енергоносії та комунальні послуги, які споживаються бюджетними установами та комунальними підприємствами;
• профінансовано інші видатки, необхідні для виконання бюджетними установами своїх функцій та пріоритетні програми.

При фінансуванні бюджету Нетішинської міської територіальної громади в першочерговому порядку фінансувались видатки по захищених статтях витрат, визначених  законодавством про прийняття бюджету

Станом на 01.08.2024 року виконання бюджету Нетішинської міської територіальної громади по видатках та кредитуванню становить 51,7 % до затвердженого розписом на звітний рік, у тому числі: по загальному фонду – 315 447,0 тис. грн, 52,3 %, по спеціальному фонду – 16 336,6 тис. грн, 35,6 %.  Тобто, при затвердженому плані на січень - липень 2024 року в сумі 495 256,0 тис. грн, на утримання бюджетних установ та виконання програмних завдань використано 374 688,3 тис. грн, у тому числі по видатках 375 160,4 тис.  грн, по кредитуванню ”-” 472,1  тис. гривень. Обсяг видатків зменшився у порівнянні з аналогічним періодом минулого року на 1 534,1 тис. грн або на 0,4 %.

 Найбільша питома вага видатків загального фонду становить по:

• освіті – 175 528,1  тис. грн – 50,2 % ;
• інша діяльність – 45 106,6  тис. грн – 12,9 % ;
• державному  управлінню  – 43 997,5 тис. грн – 12,6 % ;
• житлово – комунальному господарстві – 33 287,7 тис. грн – 9,5 %,
• соціальному захисту та соціальному забезпечення – 17 034,7 тис. грн –  4,9 %;
• культурі і мистецтву – 12 137,5 тис. грн – 3,5 %;
• охороні здоров’я – 12 120,0 тис. грн – 3,4 % ;
• економічна діяльність – 9 032,1 тис. грн – 2,6 % .

Основні суми видатків спрямовані на:

• оплату праці і нарахування на заробітну плату – 214 235,5 тис. грн – 61,3 %;
• поточні трансферти – 54 543,6 тис. грн – 15,6 % ;
• предмети, матеріали, обладнання та інвентар – 51 931,4 тис. грн – 14,8 %;
• соціальне забезпечення – 8 398,2 тис. грн – 2,4 %.
• комунальні послуги –  7 011,7 тис. грн – 2,0  %.
• продукти харчування – 6 067,0 тис. грн – 1,7 %;

         По спеціальному фонду, при плані в сумі 70 765,5 тис. грн, виконано 25 196,2 тис. грн, у тому числі по видатках – 25 668,3 тис. грн, по кредитуванню повернуто внутрішніх кредитів  ”-” 472,1 тис. гривень.

        Станом на 01 серпня 2024 року кредиторська заборгованість установ та організацій, що утримуються за рахунок коштів бюджету Нетішинської міської ТГ становить 1354,0 тис.  грн., в тому числі загального фонду – 84,7 тис. грн, спеціального фонду – 1269,3 тис. грн, яка виникла у зв’язку з тим, що казначейство здійснює платежі з урахуванням ресурсної забезпеченості єдиного казначейського рахунка в порядку черговості, відповідно до пункту 19 постанови Кабінету Міністрів України від 09 червня 2021р. № 590 «Про затвердження Порядку виконання повноважень Державною казначейською службою в особливому режимі в умовах воєнного стану», окрім заборгованості по загальному фонду у сумі 0,3 тис. грн, по КПК 3050 «Пільгове медичне обслуговування осіб, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи», де фактичні нарахування перевищують затверджені бюджетні призначення за планом асигнувань на відповідний період, та заборгованості по спеціальному фонду у сумі 1166,9 тис. грн, погашення якої планується за рахунок коштів субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на облаштування безпечних умов у заходах середньої освіти.