Інформація щодо виконання бюджету Нетішинської міської територіальної громади за січень - листопад 2024 року

За даними звіту управління Державної казначейської служби України у м. Нетішин про виконання місцевих бюджетів за січень - листопад 2024 року надходження до бюджету Нетішинської міської територіальної громади склали 730 405,4 тис. грн, що на 31 544,2 тис. грн, або на 4,5 % більше планового показника, та на 140 980,7 тис. грн, або на 23,9 % більше аналогічного показника за відповідний період минулого року, у тому числі до загального фонду бюджету надійшло 665 999,3 тис. грн, спеціального фонду – 64 406,1  тис. гривень.

До загального фонду бюджету (без урахування міжбюджетних трансфертів) надійшло податків, зборів (обов'язкових платежів) 580 147,3 тис. грн при плані
556 794,2 тис. грн, що становить 104,2%, та 115,2% до показника відповідного періоду 2023 року.

Надходження до загального фонду бюджету міської ТГ від найбільшого платника філії «ВП «ХАЕС» АТ «НАЕК «Енергоатом» за січень - листопад 2024 року становить
63,5 відсотки.

Основними бюджетоформуючими джерелами доходів загального фонду бюджету територіальної громади (без урахування трансфертів) є податок на доходи фізичних осіб, плата за землю, єдиний податок та акцизний податок.

В структурі власних доходів загального фонду бюджету податок та збір на доходи фізичних осіб займає 74,5%, його надходження склали 432 205,1 тис. грн, що на 18 232,0 тис. грн, або на 4,4 % більше надходжень за відповідний період минулого року.

Другим за обсягом джерелом доходів бюджету міської ТГ є плата за землю, питома вага якої в загальній сумі доходів загального фонду без врахування офіційних трансфертів складає 11,0%. Надходження плати за землю у січні - листопаді 2024 року склали 63 598,4 тис. грн при плані 59 828,1 тис. гривень. Виконання плану становить 106,3%. У порівнянні з відповідним періодом 2023 року надходження плати за землю збільшилися на 32 418,2 тис. грн, або 104,0%. Збільшення надходжень відбулося за рахунок проведення нормативно грошової оцінки земельних ділянок несільськогосподарського призначення за межами населених пунктів Нетішинської міської територіальної громади, яка введена в дію з 01.01.2024 року та погашення податкового боргу. У січні-листопаді 2024 року було погашено борг по орендній платі за землю ПАТ «УБ ХАЕС» у сумі  5 811,8 тис. грн та ПрАТ «УКБМ УБ ХАЕС» -
247,1 тис. гривень.

Єдиний податок є третім бюджетоформуючим джерелом доходів бюджету міської територіальної громади, надходження якого склали 49 503,0 тис. грн при плані
45 364,7 тис. гривень. Виконання плану становить 109,1 %. До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 16 759,4 тис. грн, або 51,2%. Надходження збільшились за рахунок збільшення кількості платників єдиного податку третьої групи.

Питома вага єдиного податку в обсязі доходів загального фонду бюджету Нетішинської міської територіальної громади без урахування міжбюджетних трансфертів складає 8,6 %.

Надходження акцизного податку склали 3,7 % (21 245,5 тис. грн) від обсягу власних доходів загального фонду бюджету. 

Станом на 01 грудня 2024 року до загального фонду бюджету надійшло офіційних трансфертів 85 852,0 тис. грн, з них освітня субвенція становить 74 985,1 тис. гривень.

До спеціального фонду бюджету (без офіційних трансфертів) надійшло
11 729,2 тис. грн, з яких 8 722,4 тис. грн, або 74,4 % складають власні надходження бюджетних установ. 

Станом на 01 грудня 2024 року до спеціального фонду бюджету надійшло офіційних трансфертів 52 676,9 тис. гривень.

Одержані місцевим бюджетом доходи забезпечили загальну позитивну тенденцію в частині фінансування видатків, а саме:

• своєчасно виплачено заробітну плату працівникам бюджетних установ та підприємств, які утримуються та рахунок бюджету міської територіальної громади, профінансовано енергоносії та комунальні послуги, які споживаються бюджетними установами та комунальними підприємствами;
• профінансовано інші видатки, необхідні для виконання бюджетними установами своїх функцій та пріоритетні програми.
   

При фінансуванні бюджету Нетішинської міської територіальної громади в першочерговому порядку фінансувались видатки по захищених статтях витрат, визначених  законодавством про прийняття бюджету

Станом на 01.12.2024 року виконання бюджету Нетішинської міської територіальної громади по видатках та кредитуванню становить 73 % до затвердженого розписом на звітний рік, у тому числі: по загальному фонду – 544 846,1 тис. грн, 77,4 %, по спеціальному фонду – 68 460,1 тис. грн, 50,3 %.  Тобто, при затвердженому плані на січень - листопад 2024 року в сумі 791 738,3 тис. грн, на утримання бюджетних установ та виконання програмних завдань використано 613 306,3 тис. грн, у тому числі по видатках 614 037,4 тис. грн, по кредитуванню ”-” 731,1  тис. гривень. Обсяг видатків збільшився у порівнянні з аналогічним періодом минулого року на 34 426,4 тис. грн або на 5,9 %.

 Найбільша питома вага видатків загального фонду становить по:

• освіті – 285 309,6  тис. грн – 52,3 % ;
• державному  управлінню  – 70 873,4 тис. грн – 13,0 % ;
• житлово – комунальному господарстві – 53 182,3 тис. грн – 9,7 %,
• інша діяльність – 45 150,7  тис. грн – 8,3 % ;
• соціальному захисту та соціальному забезпечення – 28 768,1 тис. грн –  5,3 %;
• культурі і мистецтву – 20 178,5 тис. грн – 3,7 %;
• охороні здоров’я – 19 306,2 тис. грн – 3,5 % ;
• економічна діяльність – 14 676,0 тис. грн – 2,7 % .

Основні суми видатків спрямовані на:

• оплату праці і нарахування на заробітну плату – 348 421,2 тис. грн – 63,9 %;
• поточні трансферти – 92 732,9 тис. грн – 17,0 % ;
• предмети, матеріали, обладнання та інвентар – 55 541,3 тис. грн – 10,2 %;
• соціальне забезпечення – 14 881 тис. грн – 2,7 %;
• оплата послуг (крім комунальних) – 10 848,6 тис. грн- 2,0%;
• продукти харчування – 10 344,1 тис. грн – 1,9 %;
• комунальні послуги –  9 917,5 тис. грн – 1,8  %.

По спеціальному фонду, при плані в сумі 136 003,1 тис. грн, виконано 68 460,1 тис. грн, у тому числі по видатках –  69 191,2 тис. грн, по кредитуванню  повернуто внутрішніх кредитів  ”-” 731,1 тис. гривень.

Станом на 01 грудня 2024 року зареєстрована кредиторська заборгованість установ та організацій, що утримуються за рахунок коштів бюджету Нетішинської міської ТГ становить 1 461,7 тис.  грн., в тому числі загального фонду – 723,0 тис. грн, спеціального фонду – 738,7 тис. грн, яка виникла у зв’язку з тим, що казначейство здійснює платежі з урахуванням ресурсної забезпеченості єдиного казначейського рахунка в порядку черговості, відповідно до пункту 19 постанови Кабінету Міністрів України від 09 червня 2021р. № 590 «Про затвердження Порядку виконання повноважень Державною казначейською службою в особливому режимі в умовах воєнного стану».