Інформація щодо виконання бюджету Нетішинської міської територіальної громади за січень - лютий 2024 року

За даними звіту управління Державної казначейської служби України у м. Нетішин про виконання місцевих бюджетів за січень - лютий 2024 року надходження до бюджету Нетішинської міської територіальної громади склали 110 262,2 тис. грн, що на 8 617,0 тис. грн, або на 8,5% більше планового показника, та на 9 907,8 тис. грн, або на 9,9% більше аналогічного показника за відповідний період минулого року, у тому числі до загального фонду бюджету надійшло 108 856,0 тис. грн, спеціального фонду – 1 406,2 тис. гривень.

До загального фонду бюджету (без урахування міжбюджетних трансфертів) надійшло податків, зборів (обов'язкових платежів) 96 363,5 тис. грн при плані 87 985,6 тис. грн, що становить 109,5% та 113,3% до показника відповідного періоду 2023 року.

Надходження до загального фонду бюджету міської ТГ від найбільшого платника філії «ВП «ХАЕС» АТ «НАЕК«Енергоатом» за січень - лютий 2024 року становить 65,1 відсотків.

Основними бюджетоформуючими джерелами доходів загального фонду бюджету територіальної громади (без урахування трансфертів) є податок на доходи фізичних осіб, плата за землю, єдиний податок та акцизний податок.

В структурі власних доходів загального фонду бюджету податок та збір на доходи фізичних осіб займає 75,8%,  його надходження склали 73 060,2 тис. грн, що на 4 321,4 тис. грн, або на 6,3% більше надходжень за відповідний період минулого року. У січні 2024 року проведено виплату видатків стимулюючого характеру працівникам філії «ВП «ХАЕС» АТ «НАЕК«Енергоатом».

Єдиний податок є другим бюджетоформуючим джерелом доходів бюджету міської територіальної громади, надходження якого склали 10 800,3 тис. грн при плані 6 147,4 тис. гривень. Виконання плану становить 175,7%. До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 4 390,0 тис. грн, або 68,5%. Надходження збільшились за рахунок збільшення кількості платників єдиного податку третьої групи.

Питома вага єдиного податку в обсязі доходів загального фонду бюджету Нетішинської міської територіальної громади без урахування міжбюджетних трансфертів складає 11,2%.

Третім джерелом доходів бюджету міської ТГ є плата за землю, питома вага якої в загальній сумі доходів загального фонду без врахування офіційних трансфертів складає 7,8%. Надходження плати за землю у січні - лютому 2024 року склали 7 500,2 тис. грн при плані 7 852,4 тис. гривень. Виконання плану становить 95,5%. У порівнянні з відповідним періодом 2023 року надходження плати за землю збільшилися на 1 992,7 тис. грн, або 36,2%. Збільшення надходжень відбулося за рахунок проведення нормативно грошової оцінки земельних ділянок несільськогосподарського призначення за межами населених пунктів Нетішинської міської територіальної громади, яка введена в дію з 01.01.2024 року.

Надходження акцизного податку склали 3,4% (3 259,9 тис. грн)  від обсягу власних доходів загального фонду бюджету. 

Станом на 01 березня 2024 року до загального фонду бюджету надійшло офіційних трансфертів 12 492,5 тис. грн., з них освітня субвенція становить 12 075,3 тис. гривень.

До спеціального фонду бюджету надійшло 1 406,2 тис. грн, з яких 1 323,2 тис. грн, або 94,1% складають власні надходження бюджетних установ. 

Одержані місцевим бюджетом доходи забезпечили загальну позитивну тенденцію в частині фінансування видатків, а саме:

• своєчасно виплачено заробітну плату працівникам бюджетних установ та підприємств, які утримуються та рахунок бюджету міської територіальної громади, профінансовано енергоносії та комунальні послуги, які споживаються бюджетними установами та комунальними підприємствами;
• профінансовано інші видатки, необхідні для виконання бюджетними установами своїх функцій та пріоритетні програми.

При фінансуванні бюджету Нетішинської міської територіальної громади в першочерговому порядку фінансувались видатки по захищених статтях витрат, визначених  законодавством про прийняття бюджету

Станом на 01.03.2024 року виконання бюджету Нетішинської міської територіальної громади по видатках та кредитуванню становить 11,5 % до затвердженого розписом на звітний рік, у тому числі: по загальному фонду – 75 291,9 тис. грн, 11,6 %, по спеціальному фонду – 2 628,1 тис. грн, 9,9 %.  Тобто, при затвердженому плані на січень - лютий 2024 року в сумі 136 944,4 тис. грн, на утримання бюджетних установ та виконання програмних завдань використано 77 920,0 тис. грн, у тому числі по видатках 78 065,4 тис.  грн, по кредитуванню ”-” 145,4  тис. гривень. Обсяг видатків зменшився у порівнянні з аналогічним періодом минулого року на 4463,4 тис. грн або на 5,4 %.

 Найбільша питома вага видатків загального фонду становить по:

• освіті – 39 661,6 тис. грн – 52,7 % ;
• державному  управлінню  – 12 705,4 тис. грн – 16,9 % ;
• житлово – комунальному господарстві – 7 319,7 тис. грн – 9,7 %,
• інша діяльність – 6 189,5  тис. грн – 8,2 % ;
• соціальному захисту та соціальному забезпечення – 3819,2 тис. грн –  5,1 %;
• культурі і мистецтву – 3 247,7 тис. грн – 4,3 %;
• економічна діяльність – 1 155,1 тис. грн – 1,5 % ;
• охороні здоров’я – 954,8 тис. грн – 1,3 % .

Основні суми видатків спрямовані на:

• оплату праці і нарахування на заробітну плату – 53 683,5 тис. грн – 71,3 %;
• поточні трансферти – 9 284,2 тис. грн – 12,3 % ;
• предмети, матеріали, обладнання та інвентар – 6 720,2 тис. грн – 8,9 %;
• соціальне забезпечення– 2 012,2 тис. грн – 2,7 %;
• продукти харчування – 1 541,8 тис. грн – 2,0 %;
• комунальні послуги –  880,7 тис. грн – 1,2  %.

По спеціальному фонду, при плані в сумі 26 527,8 тис. грн, виконано 2 628,1 тис. грн, у тому числі по видатках – 2773,5 тис. грн, по кредитуванню  повернуто внутрішніх кредитів  ”-” 145,4 тис. гривень.

Станом на 01 березня 2024 року кредиторська заборгованість установ та організацій, що утримуються за рахунок бюджету Нетішинської міської ТГ  становить 1830,3 тис. грн., в тому числі за рахунок коштів загального фонду – 801,9 тис. грн., спеціального фонду – 162,0 тис. грн, яка виникла у зв’язку з тим, що казначейство здійснює платежі з урахуванням ресурсної забезпеченості єдиного казначейського рахунка в порядку черговості, відповідно до пункту 19 постанови Кабінету Міністрів України від 09 червня 2021р. № 590 «Про затвердження Порядку виконання повноважень Державною казначейською службою в особливому режимі в умовах воєнного стану».