Інформація щодо виконання бюджету Нетішинської міської територіальної громади за січень - серпень 2024 року

За даними звіту управління Державної казначейської служби України у м. Нетішин про виконання місцевих бюджетів за січень - серпень 2024 року надходження до бюджету Нетішинської міської територіальної громади склали 530 017,8 тис. грн, що на 27 756,1 тис. грн, або на 5,5 % більше планового показника, та на 95 951,0 тис. грн, або на 22,1 % більше аналогічного показника за відповідний період минулого року, у тому числі до загалього фонду бюджету надійшло 472 999,5 тис. грн, спеціального фонду – 57 018,4  тис. гривень.

До загального фонду бюджету (без урахування міжбюджетних трансфертів) надійшло податків, зборів (обов'язкових платежів) 414 944,4 тис. грн при плані
388 604,4 тис. грн, що становить 106,8%, та 112,2% до показника відповідного періоду 2023 року.

Надходження до загального фонду бюджету міської ТГ від найбільшого платника філії «ВП «ХАЕС» АТ «НАЕК «Енергоатом» за січень - серпень 2024 року становить
63,9 відсотки.

Основними бюджетоформуючими джерелами доходів загального фонду бюджету територіальної громади (без урахування трансфертів) є податок на доходи фізичних осіб, плата за землю, єдиний податок та акцизний податок.

В структурі власних доходів загального фонду бюджету податок та збір на доходи фізичних осіб займає 74,5%, його надходження склали 309 188,0 тис. грн, що на 1 760,0 тис. грн, або на 0,6 % більше надходжень за відповідний період минулого року.

          Другим за обсягом джерелом доходів бюджету міської ТГ є плата за землю, питома вага якої в загальній сумі доходів загального фонду без врахування офіційних трансфертів складає 11,5%. Надходження плати за землю у січні - серпні 2024 року склали 47 588,0 тис. грн при плані 42 383,5 тис. гривень. Виконання плану становить 112,3%. У порівнянні з відповідним періодом 2023 року надходження плати за землю збільшилися на 25 104,7 тис. грн, або 111,7%. Збільшення надходжень відбулося за рахунок проведення нормативно грошової оцінки земельних ділянок несільськогосподарського призначення за межами населених пунктів Нетішинської міської територіальної громади, яка введена в дію з 01.01.2024 року та погашення податкового боргу. У березні-серпні 2024 року було погашено борг по орендній платі за землю ПАТ «УБ ХАЕС» у сумі  5 811,8 тис. грн та ПрАТ «УКБМ УБ ХАЕС» - 247,1 тис. гривень.

Єдиний податок є третім бюджетоформуючим джерелом доходів бюджету міської територіальної громади, надходження якого склали 35 111,9 тис. грн при плані
32 967,5 тис. гривень. Виконання плану становить 106,5 %. До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 13 092,9 тис. грн, або 59,5%. Надходження збільшились за рахунок збільшення кількості платників єдиного податку третьої групи.

Питома вага єдиного податку в обсязі доходів загального фонду бюджету Нетішинської міської територіальної громади без урахування міжбюджетних трансфертів складає 8,5 %.

          Надходження акцизного податку склали 3,5 % (14 390,2 тис. грн) від обсягу власних доходів загального фонду бюджету. 

          Станом на 01 вересня 2024 року до загального фонду бюджету надійшло офіційних трансфертів 58 055,1 тис. грн, з них освітня субвенція становить 53 092,7 тис. гривень.

До спеціального фонду бюджету (без офіційних трансфертів) надійшло
6 110,9 тис. грн, з яких 5 241,8 тис. грн, або 85,8 % складають власні надходження бюджетних установ. 

Станом на 01 вересня 2024 року до спеціального фонду бюджету надійшло офіційних трансфертів 50 907,5 тис. гривень.

Одержані місцевим бюджетом доходи забезпечили загальну позитивну тенденцію в частині фінансування видатків, а саме:

• своєчасно виплачено заробітну плату працівникам бюджетних установ та підприємств, які утримуються та рахунок бюджету міської територіальної громади, профінансовано енергоносії та комунальні послуги, які споживаються бюджетними установами та комунальними підприємствами;
• профінансовано інші видатки, необхідні для виконання бюджетними установами своїх функцій та пріоритетні програми.

При фінансуванні бюджету Нетішинської міської територіальної громади в першочерговому порядку фінансувались видатки по захищених статтях витрат, визначених  законодавством про прийняття бюджету

Станом на 01.09.2024 року виконання бюджету Нетішинської міської територіальної громади по видатках та кредитуванню становить 57,3 % до затвердженого розписом на звітний рік, у тому числі: по загальному фонду –                   386 825,1 тис. грн, 57,6 %, по спеціальному фонду – 43 158,5 тис. грн, 35,1 %.  Тобто, при затвердженому плані на січень - серпень 2024 року в сумі 535 083,7 тис. грн, на утримання бюджетних установ та виконання програмних завдань використано                418 975,3 тис. грн, у тому числі по видатках 419 503,7 тис. грн, по кредитуванню                ”-” 528,4  тис. гривень. Обсяг видатків зменшився у порівнянні з аналогічним періодом минулого року на 4 802,3 тис. грн або на 1,1 %.

 Найбільша питома вага видатків загального фонду становить по:

• освіті – 193 669,5  тис. грн – 50,1 % ;
• інша діяльність – 45 106,9  тис. грн – 11,7 % ;
• державному  управлінню  – 50 504,6 тис. грн – 13,0 % ;
• житлово – комунальному господарстві – 37 841,1 тис. грн – 9,8 %,
• соціальному захисту та соціальному забезпечення – 19 410,6 тис. грн –  5,0 %;
• культурі і мистецтву – 13 753,3 тис. грн – 3,5 %;
• охороні здоров’я – 13 598,4 тис. грн – 3,5 % ;
• економічна діяльність – 9 877,3 тис. грн – 2,6 % .

Основні суми видатків спрямовані на:

• оплату праці і нарахування на заробітну плату – 238 868,0 тис. грн – 61,8 %;
• поточні трансферти – 63 157,8 тис. грн – 16,3 % ;
• предмети, матеріали, обладнання та інвентар – 52 825,9 тис. грн – 13,6 %;
• соціальне забезпечення – 9 551,9 тис. грн – 2,5 %.
• комунальні послуги –  7 405,1 тис. грн – 1,9  %.
• оплата послуг (крім комунальних) – 6 924,4 тис. грн- 1,8%.
• продукти харчування – 6 372,3 тис. грн – 1,6 %;

         По спеціальному фонду, при плані в сумі 123021,0 тис. грн, виконано                    43 158,5 тис. грн, у тому числі по видатках –  43 686,9 тис. грн, по кредитуванню  повернуто внутрішніх кредитів  ”-” 528,4 тис. гривень.

         Станом на 01 вересня 2024 року кредиторська заборгованість установ та організацій, що утримуються за рахунок коштів бюджету Нетішинської міської ТГ становить 1166,9 тис.  грн., - заборгованість по спеціального фонду, погашення якої планується за рахунок коштів субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на облаштування безпечних умов у заходах середньої освіти.