Інформація щодо виконання бюджету Нетішинської міської територіальної громади за січень - травень 2024 року

За даними звіту управління Державної казначейської служби України у м. Нетішин про виконання місцевих бюджетів за січень -травень 2024 року надходження до бюджету Нетішинської міської територіальної громади склали 300 592,6 тис. грн, що на 26 368,7 тис. грн, або на 9,6% більше планового показника, та на 28 960,0 тис. грн, або на 10,7% більше аналогічного показника за відповідний період минулого року, у тому числі до загального фонду бюджету надійшло 295 223,2 тис. грн, спеціального фонду – 5 369,4 тис. гривень.

До загального фонду бюджету (без урахування міжбюджетних трансфертів) надійшло податків, зборів (обов'язкових платежів) 260 867,6 тис. грн при плані 236 011,6 тис. грн, що становить 110,5% та 110,8% до показника відповідного періоду 2023 року.

Надходження до загального фонду бюджету міської ТГ від найбільшого платника філії «ВП «ХАЕС» АТ «НАЕК «Енергоатом» за січень - травень 2024 року становить 65,2 відсотків.

Основними бюджетоформуючими джерелами доходів загального фонду бюджету територіальної громади (без урахування трансфертів) є податок на доходи фізичних осіб, плата за землю, єдиний податок та акцизний податок.

В структурі власних доходів загального фонду бюджету податок та збір на доходи фізичних осіб займає 75,4%, його надходження склали 196 638,7 тис. грн, що на 819,8 тис. грн, або на 0,4% менше надходжень за відповідний період минулого року.

Другим за обсягом джерелом доходів бюджету міської ТГ є плата за землю, питома вага якої в загальній сумі доходів загального фонду без врахування офіційних трансфертів складає 10,9%. Надходження плати за землю у січні - травні 2024 року склали 28 573,7 тис. грн при плані 22 996,4 тис. гривень. Виконання плану становить 124,3%. У порівнянні з відповідним періодом 2023 року надходження плати за землю збільшилися на 14 804,3 тис. грн, або 107,5%. Збільшення надходжень відбулося за рахунок проведення нормативно грошової оцінки земельних ділянок несільськогосподарського призначення за межами населених пунктів Нетішинської міської територіальної громади, яка введена в дію з 01.01.2024 року та погашення податкового боргу. У березні 2024 року було погашено борг по орендній платі за землю ПАТ «УБ ХАЕС» у сумі  5 326,6 тис. грн та ПрАТ «УКБМ УБ ХАЕС» - 202,7 тис. гривень.

Єдиний податок є третім бюджетоформуючим джерелом доходів бюджету міської територіальної громади, надходження якого склали 22 261,2 тис. грн при плані 13 019,1 тис. гривень. Виконання плану становить 171,0%. До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 8 638,8 тис. грн, або 63,4%. Надходження збільшились за рахунок збільшення кількості платників єдиного податку третьої групи.

Питома вага єдиного податку в обсязі доходів загального фонду бюджету Нетішинської міської територіальної громади без урахування міжбюджетних трансфертів складає 8,5%.

Надходження акцизного податку склали 3,2% (8 309,4 тис. грн)  від обсягу власних доходів загального фонду бюджету. 

Станом на 01 червня 2024 року до загального фонду бюджету надійшло офіційних трансфертів 34 355,6 тис. грн, з них освітня субвенція становить 32 795,3 тис. гривень.

До спеціального фонду бюджету (без офіційних трансфертів) надійшло 4 461,9 тис. грн, з яких 3 978,5 тис. грн, або  89,1% складають власні надходження бюджетних установ. 

Одержані місцевим бюджетом доходи забезпечили загальну позитивну тенденцію в частині фінансування видатків, а саме:

• своєчасно виплачено заробітну плату працівникам бюджетних установ та підприємств, які утримуються та рахунок бюджету міської територіальної громади, профінансовано енергоносії та комунальні послуги, які споживаються бюджетними установами та комунальними підприємствами;
• профінансовано інші видатки, необхідні для виконання бюджетними установами своїх функцій та пріоритетні програми.

При фінансуванні бюджету Нетішинської міської територіальної громади в першочерговому порядку фінансувались видатки по захищених статтях витрат, визначених  законодавством про прийняття бюджету

Станом на 01.06.2024 року виконання бюджету Нетішинської міської територіальної громади по видатках та кредитуванню становить 36,8 % до затвердженого розписом на звітний рік, у тому числі: по загальному фонду – 252 249,3 тис. грн, 37,5 %, по спеціальному фонду – 10 475,1 тис. грн, 24,2 %. Тобто, при затвердженому плані на січень - травень 2024 року в сумі 366 552,5 тис. грн, на утримання бюджетних установ та виконання програмних завдань використано 262 724,4 тис. грн, у тому числі по видатках 263 082,5 тис.  грн, по кредитуванню ”-” 358,1  тис. гривень. Обсяг видатків збільшився у порівнянні з аналогічним періодом минулого року на  5 578,6 тис. грн або на 2,1 %.

 Найбільша питома вага видатків загального фонду становить по:

• освіті – 120 178,2  тис. грн – 47,6 % ;
• інша діяльність – 44 328,3  тис. грн – 17,6 % ;
• державному  управлінню  – 31 063,9 тис. грн – 12,3 % ;
• житлово – комунальному господарстві – 23 271,5 тис. грн – 9,2 %,
• соціальному захисту та соціальному забезпечення – 10 118,0 тис. грн –  4,0 %;
• культурі і мистецтву – 8 607,0 тис. грн – 3,4 %;
• економічна діяльність – 7 628,1 тис. грн – 3,0 % ;
• охороні здоров’я – 6 564,2 тис. грн – 2,6 % .

Основні суми видатків спрямовані на:

• оплату праці і нарахування на заробітну плату – 146 469,6 тис. грн – 58,1 %;
• предмети, матеріали, обладнання та інвентар – 47 855,7 тис. грн – 19,0 %;
• поточні трансферти – 37 214,8 тис. грн – 14,7 % ;
• комунальні послуги –  5 875,2 тис. грн – 2,3  %.
• продукти харчування – 5 204,7 тис. грн – 2,1 %;
• соціальне забезпечення – 4741,8 тис. грн – 1,9 %.

По спеціальному фонду, при плані в сумі 43 314,3 тис. грн, виконано 10 475,1 тис. грн, у тому числі по видатках –  10 833,2 тис. грн, по кредитуванню  повернуто внутрішніх кредитів  ”-” 358,1 тис. гривень.

Станом на 01 червня 2024 року кредиторська заборгованість установ та організацій, що утримуються за рахунок коштів бюджету Нетішинської міської ТГ становить 5643,9 тис.  грн., в тому числі загального фонду – 1213,9 тис. грн, спеціального фонду – 4430,0 тис. грн, яка виникла у зв’язку з тим, що казначейство здійснює платежі з урахуванням ресурсної забезпеченості єдиного казначейського рахунка в порядку черговості, відповідно до пункту 19 постанови Кабінету Міністрів України від 09 червня 2021р. № 590 «Про затвердження Порядку виконання повноважень Державною казначейською службою в особливому режимі в умовах воєнного стану», окрім заборгованості по спеціальному фонду у сумі 1166,9 тис. грн, погашення якої планується за рахунок коштів субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на облаштування безпечних умов у заходах середньої освіти.