Інформація щодо виконання бюджету Нетішинської міської територіальної громади за січень - червень 2024 року

За даними звіту управління Державної казначейської служби України у м. Нетішин про виконання місцевих бюджетів за січень -червень 2024 року надходження до бюджету Нетішинської міської територіальної громади склали 370 308,7 тис. грн, що на 23 228,1 тис. грн, або на 6,7% більше планового показника, та на 32 691,2 тис. грн, або на 9,7% більше аналогічного показника за відповідний період минулого року, у тому числі до загального фонду бюджету надійшло 364 562,2 тис. грн, спеціального фонду – 5 746,6 тис. гривень.

До загального фонду бюджету (без урахування міжбюджетних трансфертів) надійшло податків, зборів (обов'язкових платежів) 314 127,7 тис. грн при плані 292 211,7 тис. грн, що становить 107,5% та 110,8% до показника відповідного періоду 2023 року.

Надходження до загального фонду бюджету міської ТГ від найбільшого платника філії «ВП «ХАЕС» АТ «НАЕК «Енергоатом» за січень - червень 2024 року становить 64,5 відсотки.

Основними бюджетоформуючими джерелами доходів загального фонду бюджету територіальної громади (без урахування трансфертів) є податок на доходи фізичних осіб, плата за землю, єдиний податок та акцизний податок.

В структурі власних доходів загального фонду бюджету податок та збір на доходи фізичних осіб займає 75,4%, його надходження склали 236 696,7 тис. грн, що на 2 309,1 тис. грн, або на 1,0 % менше надходжень за відповідний період минулого року.

Другим за обсягом джерелом доходів бюджету міської ТГ є плата за землю, питома вага якої в загальній сумі доходів загального фонду без врахування офіційних трансфертів складає 11,8%. Надходження плати за землю у січні - червні 2024 року склали 36 952,7 тис. грн при плані 31 044,5 тис. гривень. Виконання плану становить 119,0%. У порівнянні з відповідним періодом 2023 року надходження плати за землю збільшилися на 20 272,2 тис. грн, або 121,5%. Збільшення надходжень відбулося за рахунок проведення нормативно грошової оцінки земельних ділянок несільськогосподарського призначення за межами населених пунктів Нетішинської міської територіальної громади, яка введена в дію з 01.01.2024 року та погашення податкового боргу. У березні-червні 2024 року було погашено борг по орендній платі за землю ПАТ «УБ ХАЕС» у сумі  5 811,8 тис. грн та ПрАТ «УКБМ УБ ХАЕС» - 247,1 тис. гривень.

Єдиний податок є третім бюджетоформуючим джерелом доходів бюджету міської територіальної громади, надходження якого склали 24 627,5 тис. грн при плані 20 420,8 тис. гривень. Виконання плану становить 120,6%. До відповідного періоду минулого року надходження збільшились на 9 414,6 тис. грн, або 61,9%. Надходження збільшились за рахунок збільшення кількості платників єдиного податку третьої групи.

Питома вага єдиного податку в обсязі доходів загального фонду бюджету Нетішинської міської територіальної громади без урахування міжбюджетних трансфертів складає 7,8%.

Надходження акцизного податку склали 3,3% (10 235,9 тис. грн) від обсягу власних доходів загального фонду бюджету. 

Станом на 01 липня 2024 року до загального фонду бюджету надійшло офіційних трансфертів 50 434,4 тис. грн, з них освітня субвенція становить 48 480,5 тис. гривень.

До спеціального фонду бюджету (без офіційних трансфертів) надійшло 4 839,1 тис. грн, з яких 4 340,4 тис. грн, або  89,7% складають власні надходження бюджетних установ. 

Одержані місцевим бюджетом доходи забезпечили загальну позитивну тенденцію в частині фінансування видатків, а саме:

• своєчасно виплачено заробітну плату працівникам бюджетних установ та підприємств, які утримуються та рахунок бюджету міської територіальної громади, профінансовано енергоносії та комунальні послуги, які споживаються бюджетними установами та комунальними підприємствами;
• профінансовано інші видатки, необхідні для виконання бюджетними установами своїх функцій та пріоритетні програми.

При фінансуванні бюджету Нетішинської міської територіальної громади в першочерговому порядку фінансувались видатки по захищених статтях витрат, визначених  законодавством про прийняття бюджету

Станом на 01.07.2024 року виконання бюджету Нетішинської міської територіальної громади по видатках та кредитуванню становить 45,2 % до затвердженого розписом на звітний рік, у тому числі: по загальному фонду – 315 447,0 тис. грн, 46 %, по спеціальному фонду – 16 336,6 тис. грн, 34,9 %.  Тобто, при затвердженому плані на січень - червень 2024 року в сумі 460 809,3 тис. грн, на утримання бюджетних установ та виконання програмних завдань використано 331 783,6 тис. грн, у тому числі по видатках 332 199,6 тис.  грн, по кредитуванню ”-” 416,0  тис. гривень. Обсяг видатків збільшився у порівнянні з аналогічним періодом минулого року на 7 628,2 тис. грн або на 2,4 %.

 Найбільша питома вага видатків загального фонду становить по:

• освіті – 159 844,9  тис. грн – 50,7 % ;
• інша діяльність – 45 047,5  тис. грн – 14,3 % ;
• державному  управлінню  – 37 436,3 тис. грн – 11,9 % ;
• житлово – комунальному господарстві – 28 385,1 тис. грн – 9,0 %,
• соціальному захисту та соціальному забезпечення – 15 378,2 тис. грн –  4,9 %;
• культурі і мистецтву – 10 625,9 тис. грн – 3,4 %;
• економічна діяльність – 8 536,0 тис. грн – 2,7 % ;
• охороні здоров’я – 8 980,6 тис. грн – 2,8 % .

Основні суми видатків спрямовані на:

• оплату праці і нарахування на заробітну плату – 194 012,9 тис. грн – 61,5 %;
• предмети, матеріали, обладнання та інвентар – 49 276,7 тис. грн – 15,6 %;
• поточні трансферти – 46 096,1 тис. грн – 14,6 % ;
• соціальне забезпечення – 7 622,3 тис. грн – 2,4 %.
• комунальні послуги –  6 550,8 тис. грн – 2,1  %.
• продукти харчування – 5 842,4 тис. грн – 1,9 %;

По спеціальному фонду, при плані в сумі 46 863,1 тис. грн, виконано 16 336,6 тис. грн, у тому числі по видатках –  16 752,6 тис. грн, по кредитуванню повернуто внутрішніх кредитів  ”-” 416,0 тис. гривень.

Станом на 01 липня 2024 року кредиторська заборгованість установ та організацій, що утримуються за рахунок коштів бюджету Нетішинської міської ТГ становить 8127,6 тис.  грн., в тому числі загального фонду – 1795,2 тис. грн, спеціального фонду – 6332,4 тис. грн, яка виникла у зв’язку з тим, що казначейство здійснює платежі з урахуванням ресурсної забезпеченості єдиного казначейського рахунка в порядку черговості, відповідно до пункту 19 постанови Кабінету Міністрів України від 09 червня 2021р. № 590 «Про затвердження Порядку виконання повноважень Державною казначейською службою в особливому режимі в умовах воєнного стану», окрім заборгованості по спеціальному фонду у сумі 1166,9 тис. грн, погашення якої планується за рахунок коштів субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на облаштування безпечних умов у заходах середньої освіти.