Інформування про бюджет 2024

Відповідно до наказу начальника Нетішинської міської військової адміністрації від 20 грудня 2023 року № 87/2023-н «Про бюджет Нетішинської міської територіальної громади на 2024 рік» визначено доходи та видатки бюджету Нетішинської міської територіальної громади на 2024 рік у сумі 631 105,2 тис. гривень.

Формування бюджету Нетішинської міської територіальної громади, як і усієї України в цілому, здійснюється в умовах воєнного стану, який продовжується надалі. Негативний вплив воєнних дій на території України та неможливість наразі визначити наслідки російської агресії унеможливлюють розроблення реалістичних прогнозів економічного і соціального розвитку країни та громади, як наслідок, бюджетних показників.

В основу формування обсягу доходів бюджету громади на 2024 рік покладено інформацію бюджетоутворюючого підприємства - ВП «ХАЕС» ДП НАЕК «Енергоатом», яке сплачує до бюджету громади більше 65 відсотків податків та зборів, вимоги положень Податкового кодексу України, Закон України «Про Державний бюджет України на 2024 рік», листи Міністерства фінансів України щодо особливостей формування місцевих бюджетів, інформація Департаменту фінансів обласної військової адміністрації щодо міжбюджетних трансфертів, рішення Нетішинської міської ради щодо місцевих податків і зборів, пільг, наявна податкова база, фактичне виконання доходів у 2023 році та інша інформація.

Структура доходів громади на 2024 рік: загальний фонд – 538 210,3 тис.грн (85%), міжбюджетні трансферти – 86 003,7 тис.грн (14%), спеціальний фонд – 6 891,2 тис.грн (1%).

Основними бюджетоформуючими джерелами доходів загального фонду бюджету Нетішинської міської територіальної громади залишаються податок на доходи фізичних осіб (422 317,7 тис. грн), плата за землю (59 576,3 тис.грн) та єдиний податок (31 450,0 тис.грн). Питома вага зазначених платежів в загальному обсязі надходжень до загального фонду бюджету міської територіальної громади на 2024 рік складає 95,4 %.

Офіційні трансферти у бюджеті міської ТГ на 2024 рік, передбачені у сумі 86 003,7 тис. грн, з них:

• освітня субвенція державного бюджету місцевим бюджетам – 83 184,5 тис.грн;

• субвенція з місцевого бюджету на здійснення переданих видатків у сфері освіти за рахунок коштів освітньої субвенції – 1 833,1 тис. грн;

• інша субвенція – 237,1 тис.грн;

• дотація з місцевого бюджету на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров'я за рахунок відповідної додаткової дотації з державного бюджету – 749,0 тис.гривень.

Доходи спеціального фонду сформовано за рахунок екологічного податку, власних надходжень бюджетних установ, що перебувають у комунальній власності, та цільових фондів, утворених Нетішинською міською радою, на загальну суму 6 891,2 тис.гривень.

Фінансовий ресурс бюджету Нетішинської міської ТГ на 2024 рік сформовано відповідно до Бюджетного кодексу України, Закону України «Про Державний бюджет України на 2024 рік», листів Міністерства фінансів України, рішень Нетішинської міської ради та її виконавчого комітету, бюджетних запитів головних розпорядників коштів та іншого бюджетного законодавства.

Видатки бюджету Нетішинської міської територіальної громади на 2024 рік заплановано у сумі 631 105,234 тис.грн, у тому числі обсяг видатків загального фонду – 618 309,324 тис.грн та видатків спеціального фонду – 12 795,910 тис.грн.

Фінансування видатків на захищені видатки із загального фонду становитимуть 63 відсотки: виплату заробітної плати працівникам бюджетної сфери, що утримуються за рахунок коштів бюджету громади та нарахувань на оплату праці - 344 400,3 тис.грн (56%), комунальні послуги бюджетних установ – 17 168,4 тис.грн (3%), харчування дітей у закладах освіти – 14 702,1 тис.грн (2%), соціальні виплати населенню – 13 962,3 тис.грн (2%).

Незахищені видатки загального фонду бюджету становлять 228 076,2 тис.грн або 37 % (придбання предметів, матеріалів, оплата послуг, трансферти комунальним підприємствам, резервний фонд та інші видатки).

Найбільшу питому вагу у видатковій частині загального фонду бюджету Нетішинської міської територіальної громади (356 289,729 грн) складають видатки соціальної спрямованості, 57,6% видатків спрямовуються на галузі: «Освіта» (46,2%), «Соціальний захист і соціальне забезпечення» (4,8%), «Охорона здоров’я» (2,7%), «Культура і мистецтво» (3,7%), «Фізична культура і спорт» (0,2%).

Інші видатки загального фонду планується направити на галузі: «Житлово-комунальне господарство» (9,3%), «Державне управління» (11,3%), «Інша діяльність» (18,8%), «Економічна діяльність» (2,6%).

На виконання міських програм, затверджених Нетішинською міською радою, передбачено 112 163,2 тис.гривень.

За рахунок надходжень міжбюджетних трансфертів з державного та обласного бюджетів, передбачені видатки за їх цільовим призначенням, у сумі 86 003,7 тис.гривень.

Незабезпеченість галузі «Освіта» освітньою субвенцією на оплату праці з нарахуваннями педагогічним працівникам загальноосвітніх закладів територіальної громади (при умові 30% надбавки за престижність та грошової винагороди згідно статті 57 Закону України «Про освіту» у розмірі 100% посадового окладу) становить 28 944,2 тис гривень. З метою своєчасної виплати заробітної плати педагогічним працівникам ЗЗО у січні-лютому 2024 року у бюджету передбачені 4 000,0 тис.гривень. Враховуючи вимоги статті 77 Бюджетного кодексу України та статті 46 Закону України «Про Державний бюджет України на 2024 рік», враховуючи вільні лишки, що утворяться на 01.01.2024 року, дефіцит освітньої субвенції у сумі 24 944,2 тис.грн планується забезпечити за рахунок коштів бюджету громади у І кварталі 2024 року.

Видатки спеціального фонду бюджету Нетішинської міської територіальної громади на 2024 рік (12 795,910 тис. грн) передбачені за рахунок джерел надходжень: власні надходження бюджетних установ – 6 616,730 тис. грн; екологічний податок – 224,200 тис. грн; цільовий фонд – 50,300 тис. грн, передані кошти до спеціального фонду (бюджету розвитку) – 5 904,680 тис. гривень.

У бюджеті Нетішинської міської територіальної громади на 2024 рік заплановано 99 % на поточні видатки на утримання бюджетних установ та програм, затверджених Нетішинською міською радою. Додатковий розподіл видатків, у тому числі капітальних видатків, буде запропоновано до їх розподілу разом з вільними лишками, що утворяться на 01.01.2024 року, у І кварталі 2024 року.

Фінансове управління виконавчого комітету міської ради